Наблюдательным Советом ОАО «Тулатоппром»
Протокол № 6 от 01.02.2009 г.
ЕЖЕКВАРТАЛЬНЫЙ ОТЧЕТ
Эмитента эмиссионных ценных бумаг
за 4 квартал 2008 г.
Открытого акционерного общества “Тульская топливная промышленность”
Код эмитента: 00793-А
Место нахождения: 300024 Россия, г. Тула, Иншинский проезд, д.1
Почтовый адрес: 300024 Россия, г. Тула, Иншинский проезд, д.1
Информация, содержащаяся в настоящем ежеквартальном отчете, подлежит раскрытию в соответствии с законодательством Российской Федерации о ценных бумагах
|
Генеральный директор ____________________________ Е.В.Купцов подпись Дата 01.02. 2009 г. |
|
Главный бухгалтер
_______________________________ Ю.В.Гузанова подпись Дата 01.02. 2009 г. . |
|
Контактное лицо: Новикова Элеонора Алексеевна Телефон: (4872) 39-10-10 Факс: (4872) 39-10-10 Адрес электронной почты: Tulatopprom@rambler.ru Адрес страницы в сети Интернет: www.tulatopprom.narod.ru |
1.1. Лица, входящие в состав органов управления
эмитента
1.2. Сведения о банковских счетах эмитента
1.3. Сведения об аудиторе эмитента
1.4. Сведения об оценщике эмитента
1.5. Сведения о консультантах эмитента
1.6. Сведения об иных лицах, подписавших
ежеквартальный отчет
II.
Основная информация о финансово-экономическом состоянии эмитента
2.1. Показатели финансово-экономической деятельности
эмитента
2.2. Рыночная капитализация эмитента
2.3.1. Кредиторская задолженность
2.3.2. Кредитная история эмитента (за последние 5 лет
и за отчетный квартал):
2.3.3. Обязательства эмитента из обеспечения,
предоставленного третьим лицам
2.3.4. Прочие обязательства эмитента
2.5. Риски, связанные с приобретением размещаемых
(размещенных) эмиссионных ценных бумаг
2.5.2. Страховые и региональные риски
2.5.5. Риски, связанные с деятельностью эмитента
III.
Подробная информация об эмитенте
3.1. История создания и развитие эмитента
3.1.1. Данные о фирменном наименовании (наименовании)
эмитента
3.1.2. Сведения о государственной регистрации эмитента
3.1.3. Сведения о создании и развитии эмитента
3.1.5. Идентификационный номер налогоплательщика
3.1.6. Филиалы и представительства эмитента
3.2. Основная хозяйственная деятельность эмитента
3.2.1. Отраслевая принадлежность эмитента
3.2.2. Основная хозяйственная деятельность эмитента
3.2.3. Основные виды продукции (работ, услуг)
3.2.5. Рынки сбыта продукции (работ, услуг) эмитента
3.2.6. Сведения о наличии у эмитента лицензий
3.2.7. Совместная деятельность эмитента
3.3. Планы будущей деятельности эмитента
3.5. Дочерние и зависимые хозяйственные общества
эмитента
3.6.1. Основные средства: сведения за 4 квартал не
указываются.
IV.
Сведения о финансово-хозяйственной деятельности эмитента
4.1. Результаты финансово-хозяйственной деятельности
эмитента
4.1.1. Прибыль и убытки: за 4 квартал не указываются.
4.2. Ликвидность эмитента: за 4 квартал не
указывается.
4.3. Размер и
структура капитала и оборотных средств эмитента
4.3.1. Размер и структура капитала и оборотных средств
эмитента
4.3.2. Финансовые вложения эмитента
4.3.3. Нематериальные активы эмитент
4.5. Анализ тенденций развития в сфере основной
деятельности эмитента
за
его финансово-хозяйственной деятельностью, и краткие сведения о сотрудниках
(работниках) эмитента
5.1. Сведения о структуре и компетенции органов
управления эмитента
5.2. Информация о лицах, входящих в состав органов
управления эмитента.
6.1. Сведения об общем количестве акционеров
(участников) эмитента
6.4. Сведения об ограничениях на участие в уставном
(складочном) капитале (паевом фонде) эмитента
6.6. Сведения о совершенных эмитентом сделках, в
совершении которых имелась заинтересованность
6.7. Сведения о размере дебиторской задолженности: в 4
квартале не предоставляются.
VII. Бухгалтерская отчетность
эмитента и иная финансовая информация
7.1. Годовая бухгалтерская отчетность эмитента
7.2. Квартальная бухгалтерская отчетность эмитента за
последний завершенный отчетный квартал
7.4. Сведения об учетной политике эмитента.
VIII.
Дополнительные сведения об эмитенте и о размещенных им эмиссионных ценных бумагах
8.1. Дополнительные сведения об эмитенте
8.1.1. Сведения о размере, структуре уставного
(складочного) капитала (паевого фонда) эмитента
8.1.2. Сведения об изменении размера уставного
капитала эмитента
8.1.3. Сведения о формировании и об использовании
резервного фонда, а также иных фондов эмитента.
8.1.6. Сведения о существенных сделках, совершенных
эмитентом
8.1.7. Сведения о кредитных рейтингах эмитента
8.2. Сведения о каждой категории (типе) акций эмитента
8.3. Сведения о предыдущих выпусках эмиссионных ценных бумаг эмитента, за исключением акций
эмитента
8.4. Сведения о лице (лицах), предоставившем
(предоставивших) обеспечение по облигациям выпуска
8.5. Условия обеспечения исполнения обязательств по
облигациям выпуска
8.6. Сведения об организациях, осуществляющих учет
прав на эмиссионные ценные бумаги эмитента
а) Полное и сокращенное фирменное наименование эмитента: открытое акционерное общество “ Тульская топливная промышленность”;
б) место нахождения эмитента: Россия, г. Тула, Иншинский проезд, д.1
в) номера контактных телефонов эмитента: (4872) 39-10-10, 39-15-10;
г) Адрес страницы (страниц) в сети "Интернет", на которой (на которых) публикуется полный текст ежеквартального отчета эмитента: www.tulatopprom.narod.ru
д) основные сведения о размещенных эмитентом ценных бумагах:
акции обыкновенные именные бездокументарные в количестве 70132 шт., номинальной стоимостью 1.0 руб., размещены в соответствии с планом приватизации в период с 11.12.1992 по 20.06.1994 и дополнительных выпусков: №2 в период с 28.02.1995 по 20.11.1995, № 3 в период с 02.09.1997 по 29.09.1997;
акции привилегированные именные бездокументарные в количестве 5868 шт., номинальной стоимостью 1.0 руб., размещены в соответствии с планом приватизации в период с 11.12.1992 по 20.06.1994.
Настоящий ежеквартальный отчет содержит оценки и прогнозы уполномоченных органов управления эмитента касательно будущих событий и/или действий, перспектив развития отрасли экономики, в которой эмитент осуществляет основную деятельность, и результатов деятельности эмитента, в том числе планов эмитента, вероятности наступления определенных событий и совершения определенных действий.
Инвесторы не должны полностью полагаться на оценки и прогнозы органов управления эмитента, так как фактические результаты деятельности эмитента в будущем могут отличаться от прогнозируемых результатов по многим причинам. Приобретение ценных бумаг эмитента связано с рисками, описанными в настоящем ежеквартальном отчете.
Уставом эмитента предусмотрены следующие органы управления общества кроме общего собрания акционеров:
- наблюдательный совет;
- единоличный исполнительный орган (генеральный директор).
Сведения о персональном составе наблюдательного совета, избранного годовым общим собранием акционеров общества 06 июня 2008 г.
Количественный состав совета директоров общества - 6 членов.
|
Фамилия, имя, отчество |
год рождения |
|
Купцов Евгений Владимирович |
1965 |
|
Грановская Таисия Федоровна |
1944 |
|
Гузанова Юлия Владимировна |
1977 |
|
Малоземова Галина Алексеевна |
1951 |
|
Пукальцев Николай Сергеевич |
1948 |
|
Слепцов Петр Андреевич |
1938 |
Сведения о лице, занимающем должность (исполняющем функции) единоличного исполнительного органа эмитента
|
Фамилия, имя, отчество |
наименование должности |
год рождения |
|
Купцов Евгений Владимирович |
генеральный директор |
1965 |
Сведения о кредитной организации, в которой открыты расчетные и иные счета эмитента.
Сведения о счетах эмитента, открытых в данной кредитной организации.
|
полное фирменное наименование |
___________ |
|
сокращенное фирменное наименование |
Тульский филиал ОАО «Банк Москвы» г. Тула |
|
место нахождения |
300000, г. Тула, ул. Дзержинского/Никитская,6/4 |
|
идентификационный номер налогоплательщика |
7104011056 |
|
БИК |
047003714 |
|
номер корреспондентского счета |
30101810100000000714 |
Сведения о счетах эмитента, открытых в данной кредитной организации.
|
Номер счета |
Тип счета |
|
40702810900640005066 |
расчетный |
Полное и сокращенное фирменные наименования, место нахождения аудиторской организации:
аудиторская фирма общество с ограниченной ответственностью «Кампан-Аудит»
Место нахождения: Т.О., г. Тула, пр. Ленина,77, 3 этаж
Номер телефона и факса: (4872) 36-18-32.
Номер, дата выдачи и срок действия лицензии на осуществление аудиторской деятельности, орган, выдавший указанную лицензию:
лицензия № Е003301,выдана Минфином РФ на основании протокола № 9 от 17.01.2003г., сроком до 17.01.2013г..
Независимая проверка бухгалтерского учета и финансовой (бухгалтерской) отчетности эмитента аудитором не проводилась.
Факторы, которые могут оказать влияние на независимость аудитора от эмитента, в настоящее время не выявлены.
Аудитор эмитента утверждается общим собранием акционеров эмитента в соответствии с ФЗ “Об акционерных обществах” и уставом эмитента.
Порядок внесения предложений в повестку дня общего собрания акционеров о кандидатуре аудитора для утверждения собранием акционеров определяется Федеральным законом “Об акционерных обществах” и уставом эмитента.
Аудитором не проводятся работы в рамках специальных аудиторских заданий.
Существенных интересов, связывающих аудитора (должностных лиц аудитора) с эмитентом (должностными лицами эмитента) не имеется.
Порядок и размер оплаты услуг аудитора определяется советом директоров эмитента. Отсроченных и просроченных платежей за оказанные аудитором услуги не имеется.
Эмитентом в настоящее время не осуществляются действия, требующие в соответствии с действующим законодательством привлечения оценщика.
В настоящее время эмитентом не осуществляется процедура размещения новых выпусков ценных бумаг.
Главный бухгалтер ОАО “Тулатоппром” Гузанова Юлия Владимировна, телефон (4872) 39-10-10, факс 39-10-10
Указываются следующие показатели, характеризующие финансовое состояние эмитента:
за 4 квартал не указываются.
В связи с отсутствием сделок с акциями эмитента за отчетный период рыночная капитализация эмитента не может быть определена.
кредиторская задолженность: за 4 квартал не указывается.
|
Наименование обязательства |
Наименование кредитора |
Сумма основного долга в руб. |
Срок кредита (займа)/ срок погашения |
Наличие просрочки исполнения обязательства в части выплаты суммы основного долга и/или установленных %, срок просрочки , дней |
|
кредит |
ОАО «Банк Москвы» |
2600000 |
26.11.08г.-26.02.09г. |
______ |
Эмитентом обеспечение третьим лицам не предоставлялось.
Эмитент не имеет иных обязательств.
Эмиссия акций была проведена в соответствии с планом приватизации в целях разгосударствления и коммерциализации государственного предприятия, дополнительные выпуски №№2,3 в целях развития материально-технической базы общества.
Газификация потребителей твердого топлива может негативно сказаться на деятельности эмитента в будущем.
Эмитент не планирует каких-либо действий на случай отрицательного влияния изменения ситуации в стране и регионе на его деятельность, поскольку не предполагает в дальнейшем полной парализации деятельности угледобывающей отрасли.
Эмитент не предполагает возможности военных конфликтов, введения чрезвычайного положения и забастовок в стране и регионе, в которых эмитент зарегистрирован в качестве налогоплательщика и осуществляет основную деятельность.
Географические особенности страны и региона, в которых эмитент зарегистрирован в качестве налогоплательщика и осуществляет основную деятельность, не имеют сколько-нибудь существенного значения для деятельности эмитента.
В связи с отсутствием у эмитента заимствований на внешнем рынке эмитент не подвержен рискам, связанным с изменением процентных ставок.
Финансовое состояние эмитента, его ликвидность, источники финансирования, результаты деятельности и т.п. не зависят от изменения валютного курса (валютные риски).
В связи с вышеуказанными обстоятельствами эмитентом не планируются действия на случай отрицательного влияния изменения валютного курса и процентных ставок на деятельность эмитента.
В связи с отсутствием у эмитента планов выплаты по его ценным бумагам эмитент не проводит оценку влияния инфляции на выплаты по ценным бумагам. Со стороны эмитента не предполагаются какие либо действия по уменьшению инфляционного риска.
Показатели финансовой отчетности эмитента мало подвержены изменению в результате влияния указанных финансовых рисков.
Изменений в текущем налоговом законодательстве, имеющих существенное значение для деятельности эмитента, эмитентом не ожидаются. Изменения в иных отраслях действующего законодательства не могут оказать существенного влияния на деятельность эмитента.
В настоящее время у эмитента отсутствуют риски, связанные с исходами текущих судебных процессов, в которых участвует эмитент или отсутствием возможности продлить действие лицензий, имеющихся у эмитента.
Эмитент не несет ответственности по долгам третьих лиц.
Полное наименование эмитента: Открытое акционерное общество “Тульская топливная промышленность”
Сокращенное фирменное наименование эмитента: ОАО “Тулатоппром”
Сведения об изменениях в наименовании и организационно-правовой форме эмитента:
Полное наименование: Акционерное общество открытого типа “Тульская Топливная промышленность ”
Сокращенное наименование: АООТ “Тулатоппром”
Дата введения: 30.11.1992
Полное наименование: Открытое акционерное общество “Тульская топливная промышленность ”
Сокращенное наименование: ОАО “Тулатоппром”
Дата введения: 17.05.1996
В соответствии со свидетельством о внесении записи в Единый государственный реестр юридических лиц о юридическом лице, зарегистрированном до 1 июля 2002 г.:
дата государственной регистрации эмитента: 30.11.1992
номер свидетельства о государственной регистрации (иного документа, подтверждающего государственную регистрацию эмитента): 1587
наименование органа, осуществившего государственную регистрацию: Администрация Привокзального района г. Тулы
основной государственный регистрационный номер юридического лица: 1027100739973
дата внесения записи в Единый государственный реестр юридических лиц: 09.09.2002
наименование регистрирующего органа: Инспекция МНС России по Привокзальному району г. Тулы
Дается краткое описание истории создания и развития эмитента. Указываются цели создания эмитента, миссия эмитента (при наличии), и иная информация о деятельности эмитента, имеющая значение для принятия решения о приобретении ценных бумаг эмитента.
Управление топливной промышленности Тульского облисполкома создано в 1965 году для обеспечения потребителей области твердым топливом. В 1991 году на базе управления создана государственная ассоциация топливоснабжающих предприятий (Тулатоппром). В результате приватизации в 1992 году госассоциация “Тулатоппром” преобразована в АООТ “Тулатоппром”, зарегистрированное администрацией Привокзального района г. Тулы 30.11.1992г. № 1587. 17.05.1996 года № 376 проведена перерегистрация в ОАО “Тулатоппром” с сохранением функций обеспечения потребителей области твердым топливом.
Целью создания ОАО “Тулатоппром” является получение прибыли.
Срок деятельности эмитента не ограничен.
Место нахождения эмитента: Российская Федерация, 300024, г. Тула, Иншинский проезд, д.1
Место нахождения постоянно действующего исполнительного органа эмитента: Российская Федерация, 300024, г. Тула, Иншинский проезд, 1
Телефон/факс: (4872) 39-10-10
Адрес электронной почты: Tulatopprom@rambler.ru
Адрес страницы (страниц) в сети "Интернет", на которой (на которых) доступна информация об эмитенте, выпущенных и/или выпускаемых им ценных бумагах: www.tulatopprom.narod.ru
Присвоенный эмитенту налоговыми органами идентификационный номер налогоплательщика (ИНН): 7104011056
Общество имеет 11 филиалов в районах Тульской области, в том числе:
Арсеньевский филиал
Дата открытия: 01.03.1965
Место нахождения: 301510, п. Арсеньево, ул. Бандикова,12
Директор: Малоземова Галина Алексеевна
Срок действия доверенности: один год по 31.12.2009 г.
Белевский филиал
Дата открытия: 01.03.1965
Место нахождения: 301530, г. Белев, Транспортный тупик, 6
Директор: Соловьев Константин Евгеньевич
Срок действия доверенности: один год по 31.12.2009 г.
Богородицкий филиал
Дата открытия: 01.03.1965
Место нахождения: 301800, г Богородицк, ул. Дружбы, 1-а
Директор: Тарасов Сергей Викторович
Срок действия доверенности: один год по 31.12.2009 г.
Веневский филиал
Дата открытия: 01.02.1966
Место нахождения: 301620, г.Венев, пер. Белова, 3
Директор: Рожкова Елена Анатольевна
Срок действия доверенности: один год по 31.12.2009 г.
Воловский филиал
Дата открытия: 01.07.1967
Место нахождения: 301830, п. Волово, ул. Слепцова, 11-а
Директор: Слепцов Андрей Петрович
Срок действия доверенности: один год по 31.12.2009 г.
Кимовский филиал
Дата открытия: 01.03.1965
Место нахождения: 301730, г.Кимовск, ул.Ким, д. 1
Директор: Моторин Александр Васильевич
Срок действия доверенности: один год по 31.12.2009 г.
Плавский филиал
Дата открытия: 01.03.1965
Место нахождения: 301050, г.Плавск, ст. Горбачево, д. 60
Директор: Абрамычев Евгений Иванович
Срок действия доверенности: один год по 31.12.2009 г.
Суворовский филиал
Дата открытия: 01.03.1965
Место нахождения: 301400, г. Суворов, ул. Садовая, д. 14
Директор: Свиридов Николай Иванович
Срок действия доверенности: один год по 31.12.2009 г.
Тульский филиал
Дата открытия: 01.03.1965
Место нахождения: 300024, г. Тула, ул. Оборонная, д. 12
Директор: Пукальцев Николай Сергеевич
Срок действия доверенности: один год по 31.12.2009 г.
Чернский филиал
Дата открытия: 01.0.1967
Место нахождения: 301090, п. Чернь, п.Воропаевский, ул. Первомайская
И. о. директора : Глотов Алексей Николаевич
Срок действия доверенности: один год по 31.12.2009 г.
Ясногорский филиал
Дата открытия: 01.03.1965
Место нахождения: 301030, г.Ясногорск, пер.Комсомольский
Директор: Калиничев Виктор Станиславович
Срок действия доверенности: один год по 31.12.2009 г.
Коды основных отраслевых направлений деятельности эмитента согласно ОКВЭД: 52.48.35; 51.70; 60.24. 2 (розничная торговля углем, древесным топливом; прочая оптовая торговля; деятельность автомобильного грузового неспециализированного транспорта)
В соответствии с уставом ОАО “ Тулатоппром” основными видами деятельности общества являются:
обеспечение твердым топливом предприятий коммунально-бытового назначения и населения области;
оказание транспортных услуг по перевозке твердого топлива и других грузов; оказание платных услуг юридическим и физическим лицам;
оказание различных услуг по изысканию и поставке материальных ресурсов юридическим и физическим лицам;
производство и реализация товаров народного потребления;
осуществление розничной, оптовой и комиссионной торговли через собственные магазины, торговую сеть товарные биржи и аукционы;
осуществление всех видов коммерческой, торгово-закупочной, внешнеэкономической деятельности.
Виды работ, услуг, обеспечившие не менее чем 10 процентов объема реализации (выручки) эмитента за отчетный квартал не указываются.
Структура затрат эмитента на производство и продажу каждого вида продукции (работ, услуг), на которую приходится не менее 10 процентов общего объема выручки от продажи продукции (работ, услуг) в процентах от общей себестоимости за 4 квартал не указываются.
В 4 квартале 2008 года: ООО “Ремус” – 15%, ООО «Ресурс» - 50%, ООО «Компания «Аврора» - 25%.
Потребители, на оборот с которыми приходится не менее чем 10 процентов общей выручки от продажи работ и услуг эмитента: население Тульской области.
Факторы, которые могут негативно повлиять на сбыт
эмитентом работ и услуг: газификация потребителей.
Лицензия ВА № 128255 от 01.04.2004 на осуществление перевозок грузов автомобильным транспортом грузоподъемностью свыше 3.5 тонн, срок действия по 01.04.2009
Эмитент не ведет совместной деятельности с другими организациями.
Эмитент не является акционерным инвестиционным фондом или страховой организацией.
Эмитент не ведет деятельности по добыче полезных ископаемых.
Основной деятельностью эмитента не является оказание услуг связи.
Продолжение реализации твердого топлива населению области и коммунально-бытовым предприятиям
Эмитент является соучредителем ОАО Российская топливная компания.
Эмитент не имеет дочерних и/или зависимых обществ.
Основными факторами, оказавших влияние на изменение размера выручки от продажи эмитентом товаров, продукции, работ, услуг и прибыли (убытков) от основной деятельности являются изменения отпускных цен (увеличение).
Эмитент предоставляет следующую информацию за отчетный период:
а) размер уставного капитала эмитента составляет 76.0 тыс. руб., что соответствует размеру уставного капитала эмитента, указанному в уставе эмитента;
б) эмитентом собственные акции не выкупались.
в) размер резервного капитала составляет 12 тыс. руб.;
г) размер добавочного капитала эмитента, отражающий прирост стоимости активов, выявляемый по результатам переоценки, составляет 9357.0 тыс.руб., добавочный капитал не формировался за счет продажи акций эмитента по цене, превышающей номинальную стоимость при их размещении;
д) размер чистой прибыли эмитента в 4 квартале не указывается;
е) эмитент не располагает средствами целевого финансирования, в т.ч. средствами, предназначенными для осуществления мероприятий целевого назначения, средствами, поступившими от других организаций и лиц, бюджетными средствами и др.;
ж) общая сумма капитала эмитента за 4 квартал не указывается.
Структура и размер оборотных средств эмитента в соответствии с бухгалтерской отчетностью эмитента за 4 квартал не указывается.
Финансовые вложения эмитента: за 4 квартал не указываются.
На 01.01.09 г. эмитент не имеет нематериальных активов.
Главной стратегической целью эмитента в области научно-технического развития на 2008 г. является разработка и внедрение технических, технологических и организационно-экономических нововведений в соответствии с основными направлениями деятельности эмитента.
Факторы риска, связанные с истечением сроков действия лицензий, полученных эмитентом, отсутствуют.
Основные тенденции развития отрасли экономики, в
которой эмитент осуществляет основную деятельность,
за 5 последних
завершенных финансовых лет:
Основные факторы, оказывающие влияние на состояние отрасли: продолжающееся сокращение финансирования федеральных целевых программ по топливообеспечению в проекте бюджета на 2008 г. и газификация области
Общая оценка результатов деятельности эмитента в данной отрасли: удовлетворительная
Оценка соответствия результатов деятельности эмитента тенденциям развития отрасли: результаты деятельности эмитента соответствуют тенденциям развития отрасли.
Причины, обосновывающие полученные результаты деятельности (удовлетворительные и неудовлетворительные, по мнению эмитента, результаты): своевременное обеспечение топливом потребителей; неблагополучное положение с кадрами, отсутствие государственного финансирования, газификация, износ основных средств.
Факторы и условия, влияющие на деятельность эмитента и результаты такой деятельности:
Прогноз в отношении продолжительности действия указанных факторов и условий: действие указанных факторов будет продолжаться.
Действия, предпринимаемые эмитентом, и действия, которые эмитент планирует предпринять в будущем для эффективного использования данных факторов и условий: у эмитента отсутствует кардинальная возможность влияния на изменение сложившейся тенденции
Способы, применяемые эмитентом, и способы, которые эмитент планирует использовать в будущем для снижения негативного эффекта факторов и условий, влияющих на деятельность эмитента: изучение и анализ рынка сбыта твердого топлива , что даст возможность снизить влияние этих факторов на сложившуюся ситуацию.
Существенные события /факторы, которые могут в наибольшей степени негативно повлиять на возможность получения эмитентом в будущем таких же или более высоких результатов, по сравнению с результатами, полученными за последний отчетный период, а также вероятность наступления таких событий (возникновения факторов): высокая вероятность отсутствия госзаказа и снижения темпов роста реализации твердого топлива потребителям в связи с газификацией, низким уровнем дохода населения.
Существенные события/факторы, которые могут улучшить результаты деятельности эмитента, и вероятность их наступления, а также продолжительность их действия: вероятность получения госзаказа низкая
В соответствии со ст. 3 Устава эмитента п. 3.1. Органами управления общества являются:
- общее собрание акционеров;
- наблюдательный совет;
- генеральный директор;
- ликвидационная комиссия, к которой в случае ее создания переходят все функции управления обществом.
Взаимоотношения между органами управления общества в повседневной текущей деятельности общества регулируются на основе отдельных Положений о каждом из них.
В соответствии со ст. 7 Устава эмитента высшим органом управления обществом является общее собрание акционеров. общество обязано ежегодно проводить годовое общее собрание акционеров.
На годовом общем собрании акционеров решаются вопросы:
- избрания наблюдательного совета общества, генерального директора, ревизионной комиссии общества;
- утверждение аудитора общества, годовых отчетов, в том числе бухгалтерских отчетов, выплаты дивидендов;
- распределения прибыли (убытков) по результатам финансового года.
Проводимые помимо годового общие собрания акционеров считаются внеочередными.
Компетенция общего собрания акционеров определяется положениями Федерального закона "Об акционерных обществах" и Положением "Об общем собрании акционеров общества".
Общее собрание не рассматривает вопросы, не относящиеся к его компетенции.
Правом голоса на общем собрании акционеров по вопросам, поставленным на голосование, обладают:
акционеры-владельцы обыкновенных акций общества;
акционеры-владельцы привилегированных акций общества в случаях, предусмотренных ФЗ “Об акционерных обществах.
Решение общего собрания акционеров по вопросу, поставленному на голосование, принимается большинством голосов акционеров-владельцев голосующих акций общества, принимающих участие в собрании, если законом не установлено иное.
Большинством в три четверти голосов акционеров-владельцев голосующих акций, принимающих участие в общем собрании акционеров, принимается решение по следующим вопросам:
- внесение изменений и дополнений в устав общества или утверждение устава общества в новой редакции;
- реорганизация общества;
- ликвидация общества, назначение ликвидационной комиссии и утверждение промежуточного и окончательного ликвидационного балансов;
- определение количества, номинальной стоимости, категории (типа) и прав объявленных акций, представляемых этими акциями;
- приобретение обществом размещенных акций.
Акционеры (акционер) общества, являющиеся в совокупности владельцами не менее 2 процентов голосующих акций общества, в срок не позднее 30 дней после окончания финансового года вправе вносить предложения в повестку дня годового общего собрания акционеров и выдвигать кандидатов в наблюдательный совет , ревизионную комиссию общества, а по истечении сроков полномочий – в единоличный исполнительный орган и счетную комиссию. Число кандидатов в одной заявке не может превышать количественного состава этого органа.
Вопросы компетенции общего собрания акционеров, регламентация его работы, а также вопросы, связанные с подготовкой к проведению общего собрания, формированием и работой рабочих органов общего собрания, подсчетом голосов, формой бюллетеня, оформлением протокола общего собрания, определяются Положением об общем собрании акционеров общества, утверждаемом общим собранием акционеров.
В соответствии со ст.8 Устава наблюдательный совет осуществляет общее руководство деятельностью общества и избирается в количестве 7 человек.
В своей деятельности наблюдательный совет руководствуется законодательством РФ, уставом общества, внутренними нормативными документами общества в части, относящейся к деятельности наблюдательного совета, утверждаемыми общим собранием и наблюдательным советом .
Целью деятельности наблюдательного совета является обеспечение достижения максимальной прибыли и увеличения активов общества, защита прав и законов интересов акционеров, осуществление постоянного контроля за исполнительным органом, обеспечение полноты достоверности и объективности публичной информации об обществе.
К компетенции наблюдательного совета общества относятся вопросы общего руководства деятельностью общества за исключением вопросов, отнесенных к исключительной компетенции общего собрания акционеров, а также иные вопросы в соответствии с ФЗ "Об акционерных обществах", уставом общества и Положением о наблюдательном совете.
Вопросы, отнесенные к исключительной компетенции наблюдательного совета общества, не могут быть переданы на решение исполнительному органу общества.
Члены наблюдательного совета общества избираются годовым общим собранием акционеров сроком на один год. Членом наблюдательного совета может быть только физическое лицо. Член наблюдательного совета может не быть акционером общества.
Председатель наблюдательного совета общества избирается членами наблюдательного совета из их числа большинством голосов от общего числа членов наблюдательного совета общества.
Председатель наблюдательного совета общества организует его работу, созывает заседания наблюдательного совета общества и председательствует на них, организует на заседаниях ведение протокола, председательствует на общем собрании акционеров. В случае, отсутствия председателя наблюдательного совета общества его функции осуществляет один из членов наблюдательного совета общества по решению наблюдательного совета
Секретарь наблюдательного совета может быть избран из числа членов наблюдательного совета или назначен наблюдательным советом из числа лиц не входящих в состав совета. В обязанности секретаря наблюдательного совета входит ведение протокола заседания наблюдательного совета. При его отсутствии протокол ведется одним из членов совета
Заседания наблюдательного совета созываются и проводятся в
порядке, определенном Положением о наблюдательном совете, утверждаемым общим
собранием акционеров.
В соответствии со ст.9 Устава руководство текущей деятельностью общества осуществляется единоличным исполнительным органом общества (генеральным директором).
Генеральный директор общества избирается общим собранием акционеров простым большинством голосов сроком на 5 лет. Отношения генерального директора с обществом регламентируются ФЗ и договором (контрактом), заключаемым с ним обществом
Лицо, избранное на должность генерального директора, является членом наблюдательного совета во время всего срока пребывания на этой должности.
Генеральный директор без доверенности действует от имени общества, решает все вопросы руководства текущей деятельности общества, за исключением вопросов, отнесенных
к компетенции общего собрания акционеров и наблюдательного совета. Организовывает хозяйственную и финансово-экономическую деятельность общества с целью получения максимальной прибыли и удовлетворения социальных проблем акционеров. Статус, функции, полномочия и ответственность генерального директора общества определяются Положением “О генеральном директоре”.
Сведения о лицах, входящих в состав наблюдательного совета эмитента
1. Грановская Таисия Федоровна, 1944 г.р. - председатель
Образование: среднетехническое
Занимаемые должности за последние 5 лет:
2004- 2008 – заместитель генерального директора, начальник отдела ОАО “Тулатоппром”
Доля участия в уставном капитале эмитента: 14.16%
Доля принадлежащих обыкновенных акций эмитента и количество акций каждой категории (типа), которые могут быть приобретены в результате осуществления прав по принадлежащим ему опционам эмитента: 14.56% от общего количества обыкновенных акций, опционы эмитента не выдавались
Доля принадлежащих обыкновенных акций дочернего или зависимого общества эмитента и количество акций каждой категории (типа), которые могут быть приобретены в результате осуществления прав по принадлежащим ему опционам дочернего или зависимого общества эмитента: у эмитента нет дочерних или зависимых обществ
Родственных связей с иными лицами, входящими в состав органов управления эмитента и/или органов контроля за финансово-хозяйственной деятельностью эмитента, нет
2. Купцов Евгений Владимирович, 1965 г.р.
Образование: высшее
Занимаемые должности за последние 5 лет:
2004 - 2008 – генеральный директор ОАО “Тулатоппром”
Доля участия в уставном капитале эмитента: 48.31%
Доля принадлежащих обыкновенных акций эмитента и количество акций каждой категории (типа), которые могут быть приобретены в результате осуществления прав по принадлежащим ему опционам эмитента: 52.32% от общего количества обыкновенных акций эмитента, опционы эмитента не выдавались
Доля принадлежащих обыкновенных акций дочернего или зависимого общества эмитента и количество акций каждой категории (типа), которые могут быть приобретены в результате осуществления прав по принадлежащим ему опционам дочернего или зависимого общества эмитента: у эмитента нет дочерних или зависимых обществ
Родственных связей с иными лицами, входящими в состав органов управления эмитента и/или органов контроля за финансово-хозяйственной деятельностью эмитента, нет
3. Антошина Нина Георгиевна, 1951 г.р.
Образование: среднетехническое
Занимаемые должности за последние 5 лет:
2004 – август 2008 начальник отдела ОАО “Тулатоппром”
Доля участия в уставном капитале эмитента: 0.42%
Доля принадлежащих обыкновенных акций эмитента и количество акций каждой категории (типа), которые могут быть приобретены в результате осуществления прав по принадлежащим ему опционам эмитента: 0.33% от общего количества обыкновенных акций эмитента, опционы эмитента не выдавались
Доля принадлежащих обыкновенных акций дочернего или зависимого общества эмитента и количество акций каждой категории (типа), которые могут быть приобретены в результате осуществления прав по принадлежащим ему опционам дочернего или зависимого общества эмитента: у эмитента нет дочерних или зависимых обществ
Родственных связей с иными лицами, входящими в состав органов управления эмитента и/или органов контроля за финансово-хозяйственной деятельностью эмитента, нет
4. Гузанова Юлия Владимировна, 1977 г.р.
Образование: высшее
Занимаемые должности за последние 5 лет:
2003 – 2006 бухгалтер, ООО «ТД»МКТ»;
2006-2007 ведущий бухгалтер ОАО «Тулатоппром»;
2007 - 2008 главный бухгалтер ОАО «Тулатоппром»
Доля участия в уставном капитале эмитента: доли не имеет
Доля принадлежащих обыкновенных акций эмитента и количество акций каждой категории (типа), которые могут быть приобретены в результате осуществления прав по принадлежащим ему опционам эмитента: опционы эмитента не выдавались
Доля принадлежащих обыкновенных акций дочернего или зависимого общества эмитента и количество акций каждой категории (типа), которые могут быть приобретены в результате осуществления прав по принадлежащим ему опционам дочернего или зависимого общества эмитента: у эмитента нет дочерних или зависимых обществ
Родственных связей с иными лицами, входящими в состав органов управления эмитента и/или органов контроля за финансово-хозяйственной деятельностью эмитента, нет
5. Малоземова Галина Алексеевна, 1951 г.р.
Образование: среднее
Занимаемые должности за последние 5 лет:
2004-2008 директор Арсеньевского филиала ОАО “Тулатоппром”
Доля участия в уставном капитале эмитента:0,73 %
Доля принадлежащих обыкновенных акций эмитента и количество акций каждой категории (типа), которые могут быть приобретены в результате осуществления прав по принадлежащим ему опционам эмитента: 0,73 % от общего количества обыкновенных акций эмитента, опционы эмитента не выдавались
Доля принадлежащих обыкновенных акций дочернего или зависимого общества эмитента и количество акций каждой категории (типа), которые могут быть приобретены в результате осуществления прав по принадлежащим ему опционам дочернего или зависимого общества эмитента: у эмитента нет дочерних или зависимых обществ
Родственных связей с иными лицами, входящими в состав органов управления эмитента и/или органов контроля за финансово-хозяйственной деятельностью эмитента, нет
6. Пукальцев Николай Сергеевич,, 1948 г.р.
Образование: высшее
Занимаемые должности за последние 5 лет:
2004 – 2008 директор Тульского филиала ОАО “Тулатоппром”
Доля участия в уставном капитале эмитента: 0,16%
Доля принадлежащих обыкновенных акций эмитента и количество акций каждой категории (типа), которые могут быть приобретены в результате осуществления прав по принадлежащим ему опционам эмитента: опционы эмитента не выдавались
Доля принадлежащих обыкновенных акций дочернего или зависимого общества эмитента и количество акций каждой категории (типа), которые могут быть приобретены в результате осуществления прав по принадлежащим ему опционам дочернего или зависимого общества эмитента: у эмитента нет дочерних или зависимых обществ
Родственных связей с иными лицами, входящими в состав органов управления эмитента и/или органов контроля за финансово-хозяйственной деятельностью эмитента, нет
7. Слепцов Петр Андреевич, 1938 г.р.
Образование: высшее
Занимаемые должности за последние 5 лет:
2004 - 2008 директор Воловского филиала ОАО “Тулатоппром”
Доля участия в уставном капитале эмитента: доли не имеет
Доля принадлежащих обыкновенных акций эмитента и количество акций каждой категории (типа), которые могут быть приобретены в результате осуществления прав по принадлежащим ему опционам эмитента: опционы эмитента не выдавались
Доля принадлежащих обыкновенных акций дочернего или зависимого общества эмитента и количество акций каждой категории (типа), которые могут быть приобретены в результате осуществления прав по принадлежащим ему опционам дочернего или зависимого общества эмитента: у эмитента нет дочерних или зависимых обществ
Родственных связей с иными лицами, входящими в состав органов управления эмитента и/или органов контроля финансово-хозяйственной деятельностью эмитента, нет
Единоличный исполнительный орган.
Купцов Евгений Владимирович, 1965 г.р. – генеральный директор ОАО “Тулатоппром”
Образование: высшее
Занимаемые должности за последние 5 лет:
2004 - 2008 – генеральный директор ОАО “Тулатоппром”
Доля участия в уставном капитале эмитента: 48.31%
Доля принадлежащих обыкновенных акций эмитента и количество акций каждой категории (типа), которые могут быть приобретены в результате осуществления прав по принадлежащим ему опционам эмитента: 52.32% от общего количества обыкновенных акций эмитента, опционы эмитента не выдавались
Доля принадлежащих обыкновенных акций дочернего или зависимого общества эмитента и количество акций каждой категории (типа), которые могут быть приобретены в результате осуществления прав по принадлежащим ему опционам дочернего или зависимого общества эмитента: у эмитента нет дочерних или зависимых обществ
Родственных связей с иными лицами, входящими в состав органов управления эмитента и/или органов контроля за финансово-хозяйственной деятельностью эмитента, нет
В 4 квартале 2008 года вознаграждения членам наблюдательного совета составили 45 632руб.
Структура органов контроля финансово-хозяйственной деятельностью эмитента и их компетенции в соответствии
с уставом эмитента.
Статья 11 Устава эмитента. Контроль финансово-хозяйственной деятельностью.
Контроль финансово-хозяйственной деятельностью общества осуществляется ревизионной комиссией. Порядок деятельности ревизионной комиссии определяется Положением “О ревизионной комиссии”, утверждаемым общим собранием акционеров.
Ревизионная комиссия избирается в составе 3 человек на срок до следующего годового общего собрания акционеров. Права и обязанности ревизионной комиссии определены ФЗ “ Об акционерных обществах”.
Членом ревизионной комиссии может быть акционер общества. Члены ревизионной комиссии не могут одновременно являться членами наблюдательного совета общества, а также занимать иные должности в органах управления общества.
Члены наблюдательного совета общества и лица, занимающие должности в органах управления, не могут участвовать в голосовании при избрании членов ревизионной комиссии (ревизора) общества.
В соответствии с ФЗ “Об акционерных обществах” на годовом собрании акционеров утверждается аудитор общества, который осуществляет контрольную деятельность в соответствии с правовыми актами РФ на основании заключаемого с ним договора.
1. Пешехонова Ольга Николаевна, 1957 г.р.
Образование: средне-специальное.
Занимаемые должности за последние 5 лет:
2004 – 2008 заместитель главного бухгалтера ОАО «Тулатоппром»
Доля участия в уставном капитале эмитента: не имеет
Доля принадлежащих обыкновенных акций эмитента и количество акций каждой категории (типа), которые могут быть приобретены в результате осуществления прав по принадлежащим ему опционам эмитента: не имеет.
Доля принадлежащих обыкновенных акций дочернего или зависимого общества эмитента и количество акций каждой категории (типа), которые могут быть приобретены в результате осуществления прав по принадлежащим ему опционам дочернего или зависимого общества эмитента: у эмитента нет дочерних или зависимых обществ
Родственных
связей с иными лицами, входящими в состав органов управления эмитента и/или
органов контроля финансово-хозяйственной
деятельностью эмитента, нет
2. Меднова Татьяна Николаевна, 1953 г.р.
Образование: средне-специальное.
Занимаемые должности за последние 5 лет:
2004-2008 старший бухгалтер Суворовского филиала ОАО “Тулатоппром”
Доля участия в уставном капитале эмитента: 0.309%
Доля принадлежащих обыкновенных акций эмитента и количество акций каждой категории (типа), которые могут быть приобретены в результате осуществления прав по принадлежащим ему опционам эмитента: 0.268% от общего количества обыкновенных акций эмитента, опционы эмитента не выдавались
Доля принадлежащих обыкновенных акций дочернего или зависимого общества эмитента и количество акций каждой категории (типа), которые могут быть приобретены в результате осуществления прав по принадлежащим ему опционам дочернего или зависимого общества эмитента: у эмитента нет дочерних или зависимых обществ
Родственных связей с иными лицами, входящими в состав органов управления эмитента и/или органов контроля за финансово-хозяйственной деятельностью эмитента, нет
3.Бородина Татьяна Васильевна, 1958 г.р.
Образование: средне-специальное
Занимаемые должности за последние 5 лет:
2004-2008 – старший бухгалтер Воловского филиала ОАО «Тулатоппром»
Доля участия в уставном капитале эмитента: не имеет
Доля принадлежащих обыкновенных акций эмитента и количество акций каждой категории (типа), которые могут быть приобретены в результате осуществления прав по принадлежащим ему опционам эмитента: не имеет, опционы эмитента не выдавались.
Доля принадлежащих обыкновенных акций дочернего или зависимого общества эмитента и количество акций каждой категории (типа), которые могут быть приобретены в результате осуществления прав по принадлежащим ему опционам дочернего или зависимого общества эмитента: у эмитента нет дочерних или зависимых обществ
Родственных связей с иными лицами, входящими в состав органов управления эмитента и/или органов контроля за финансово-хозяйственной деятельностью эмитента, нет
В 4 квартале 2008 года вознаграждения ревизионной комиссии составили 6,6 т. руб.
В настоящее время у эмитента отсутствуют обязательства перед сотрудниками (работниками) либо соглашения с ними, касающиеся возможности их участия в уставном капитале эмитента.
В настоящее время сотрудникам (работникам) эмитента опционы эмитента эмитентом не предоставляются, а также не планируется такое предоставление в будущем.
Общее количество лиц, зарегистрированных в реестре акционеров эмитента на дату окончания последнего отчетного квартала, составляет 384.
Номинальные держатели акций эмитента не входят в состав лиц, зарегистрированных в реестре акционеров эмитента.
1. Грановская Таисия Федоровна
Размер доли участника (акционера) эмитента в уставном капитале эмитента, а также доли принадлежащих ему обыкновенных акций эмитента: 14.16 % и 14.56 % соответственно
2. Купцов Евгений Владимирович
Размер доли участника (акционера) эмитента в уставном капитале эмитента, а также доли принадлежащих ему обыкновенных акций эмитента: 48.31 % и 52.32 % соответственно
Государство или муниципальные образования доли не имеют
Уставом эмитента не установлены ограничения количества акций, принадлежащих одному акционеру, и/или их суммарной номинальной стоимости, и/или максимального числа голосов, предоставляемых одному акционеру.
Законодательством Российской Федерации или иными нормативными правовыми актами Российской Федерации не установлены ограничения на долю участия иностранных лиц в уставном капитале эмитента.
Иных ограничений, связанных с участием в уставном капитале эмитента нет.
1. Годовое общее собрание акционеров ОАО “Тулатоппром”, состоявшееся 04.06.2004 г.
Список сформирован по состоянию на 20.04.2004 г.
|
№ п/п |
Полное и сокращенное фирменное наименование юридического лица (при наличии) (для некоммерческих организаций - наименование) или фамилия, имя, отчество физического лица |
Доля лица, владеющего на дату составления списка к собранию не менее чем 5 процентами уставного капитала, в уставном капитале эмитента, % |
Доля принадлежащих лицу обыкновенных акций от общего количества размещенных обыкновенных акций эмитента, % |
|
1. |
Купцов Евгений Владимирович |
48.31% |
52.32% |
|
2. |
Грановская Таиса Федоровна |
14.16 % |
14.56 % |
2. Годовое общее собрание акционеров ОАО “Тулатоппром”, состоявшееся 03.06.2005 г.
Список сформирован по состоянию на 29.04.2005 г.
|
№ п/п |
Полное и сокращенное фирменное наименование юридического лица (при наличии) (для некоммерческих организаций - наименование) или фамилия, имя, отчество физического лица |
Доля лица, владеющего на дату составления списка к собранию не менее чем 5 процентами уставного капитала, в уставном капитале эмитента, % |
Доля принадлежащих лицу обыкновенных акций от общего количества размещенных обыкновенных акций эмитента, % |
|
1. |
Купцов Евгений Владимирович |
48.31% |
52.32% |
|
2. |
Грановская Таиса Федоровна |
14.16 % |
14.56 % |
3. Годовое общее собрание акционеров ОАО “Тулатоппром”, состоявшееся 07.06.2006 г.
Список сформирован по состоянию на 21.04.2006 г.
|
№ п/п |
Полное и сокращенное фирменное наименование юридического лица (при наличии) (для некоммерческих организаций - наименование) или фамилия, имя, отчество физического лица |
Доля лица, владеющего на дату составления списка к собранию не менее чем 5 процентами уставного капитала, в уставном капитале эмитента, % |
Доля принадлежащих лицу обыкновенных акций от общего количества размещенных обыкновенных акций эмитента, % |
|
1. |
Купцов Евгений Владимирович |
48.31% |
52.32% |
|
2. |
Грановская Таиса Федоровна |
14.16 % |
14.56 % |
4. Годовое общее собрание акционеров ОАО “Тулатоппром”, состоявшееся 08.06.2007 г.
Список сформирован по состоянию на 30.04.2007 г.
|
№ п/п |
Полное и сокращенное фирменное наименование юридического лица (при наличии) (для некоммерческих организаций - наименование) или фамилия, имя, отчество физического лица |
Доля лица, владеющего на дату составления списка к собранию не менее чем 5 процентами уставного капитала, в уставном капитале эмитента, % |
Доля принадлежащих лицу обыкновенных акций от общего количества размещенных обыкновенных акций эмитента, % |
|
1. |
Купцов Евгений Владимирович |
48.31% |
52.32% |
|
2. |
Грановская Таиса Федоровна |
14.16 % |
14.56 % |
5. Годовое общее собрание акционеров ОАО “Тулатоппром”, состоявшееся 06.06.2008 г.
Список сформирован по состоянию на 22.04.2008 г.
|
№ п/п |
Полное и сокращенное фирменное наименование юридического лица (при наличии) (для некоммерческих организаций - наименование) или фамилия, имя, отчество физического лица |
Доля лица, владеющего на дату составления списка к собранию не менее чем 5 процентами уставного капитала, в уставном капитале эмитента, % |
Доля принадлежащих лицу обыкновенных акций от общего количества размещенных обыкновенных акций эмитента, % |
|
1. |
Купцов Евгений Владимирович |
48.31% |
52.32% |
|
2. |
Грановская Таисия Федоровна |
14.16 % |
14.56 % |
Сделки, в совершении которых имелась заинтересованность, в отчетном квартале эмитентом не совершались.
Квартальная бухгалтерская отчетность эмитента за четвертый квартал не прилагается.
Эмитентом сводная (консолидированная) бухгалтерская отчетность не составляется.
|
Об утверждении Положения об учетной политике для целей налогообложения на 2008 год |
|
31.12.2007 |
||||||||||||
|
ПРИКАЗ № 83 |
||||||||||||||
|
В соответствии с Налоговым кодексом РФ и иными актами законодательства о налогах и сборах ПРИКАЗЫВАЮ: |
||||||||||||||
|
утвердить Положение об учетной политике по бухгалтерскому и налоговому учету на 2008 год (приложение № 1 к настоящему приказу). |
||||||||||||||
|
Генеральный директор |
|
Купцов Е.В. |
||||||||||||
|
ПРИЛОЖЕНИЕ
№ 1 |
||||||||||||||
|
Положение об учетной политике для целей налогообложения на 2008 год |
||||||||||||||
|
|
ОБЩИЕ ПОЛОЖЕНИЯ |
|||||||||||||
|
1. |
Настоящая учетная политика разработана в соответствии с требованиями Налогового кодекса РФ. Целью налогового учета организации признается формирование полной и достоверной информации о порядке учета для целей налогообложения хозяйственных операций, осуществленных в течение отчетного (налогового) периода, а также обеспечение информацией внутренних и внешних пользователей для контроля за правильностью исчисления, полнотой и своевременностью исчисления и уплаты в бюджет налогов. |
|||||||||||||
|
2. |
Под налоговым учетом понимается система обобщения информации для определения налоговой базы по определенному налогу на основе данных первичных документов, сгруппированных в соответствии с порядком, предусмотренным соответствующей главой Налогового кодекса РФ и (или) иным актом законодательства о налогах и сборах, определяющим порядок исчисления конкретного налога. |
|||||||||||||
|
3. |
Настоящая
учетная политика является документом, отражающим специфику способов ведения
налогового учета и (или) исчисления налога и (или) уплаты налога в случаях,
когда: |
|||||||||||||
|
4. |
Настоящий документ разработан в соответствии с общими положениями об основных началах законодательства о налогах и сборах, установленными частью первой Налогового кодекса РФ и на основании иных актов действующего законодательства. |
|||||||||||||
|
5. |
Правила ведения налогового учета, определенные в учетной политике для целей налогообложения, остаются неизменными в течение всего налогового периода. Исключением могут быть лишь те ситуации, когда внесение изменений в порядок ведения налогового учета допускается Налоговым кодексом РФ. Любые изменения и дополнения в настоящую учетную политику вносятся приказом по организации и доводятся до всех подразделений организации, задействованных в формировании налогового учета. |
|||||||||||||
|
6. |
При начале осуществления новых видов деятельности организация обязана определить и прописать в учетной политике принципы и порядок отражения для целей налогообложения этих видов деятельности. |
|||||||||||||
|
|
Порядок ведения учета на предприятии |
|||||||||||||
|
7. |
Бухгалтерский и налоговый учет на предприятии ведется бухгалтерией. |
|||||||||||||
|
8. |
Организация ведет учет с использованием компьютерной техники и бухгалтерской программы. |
|||||||||||||
|
9. |
Организация использует рабочий план счетов (приложение № 2 к настоящему приказу), разработанный на основе типового плана счетов, утвержденного приказом Минфина России от 31 октября 2000 г. № 94н. |
|||||||||||||
|
|
Учетные документы и регистры |
|||||||||||||
|
10. |
Хозяйственные операции в бухгалтерском учете оформляются типовыми первичными документами, которые утверждены законодательно. Аналитические и синтетические регистры бухгалтерского учета распечатываются не позднее 15-го числа месяца, следующего за отчетным. |
|||||||||||||
|
11. |
Малоценные основные средства, которые списываются в бухгалтерском учете единовременно, оформляются первичными документами по учету материалов. |
|||||||||||||
|
12. |
Бухгалтерские учетные и первичные документы сдаются в архив предприятия и хранятся до истечения сроков, установленных законодательством. |
|||||||||||||
|
|
Порядок проведения инвентаризации |
|||||||||||||
|
13. |
Инвентаризация материалов, товарных запасов, основных средств и расчетов проводится один раз на конец отчетного года. Состав инвентаризационной комиссии и сроки проведения утверждаются отдельным приказом по предприятию. |
|||||||||||||
|
|
Методы учета доходов и расходов |
|||||||||||||
|
14. |
Предприятие совмещает два налоговых режима ОСНО и ЕНВД. Согласно требованию налогового законодательства организован раздельный учет. Для его обеспечения в плане счетов заведены отдельные синтетические субсчета для учета активов, обязательств, доходов и расходов: - 90.1.1 «Выручка от продажи топлива организациям» (ОСНО); - 90.1.3 «Выручка от услуг по реализации топлива» (ОСНО); - 90.1.5 «Выручка от прочих услуг» (ОСНО); - 90.1.8 «Выручка от продажи топлива населению» (ЕНВД); - 90.1.9 «Выручка от продажи топлива льготным категориям населения» (ЕНВД). Аналогичные синтетические субсчета введены для счетов: 90.2 «Себестоимость продаж», 90.3 «НДС», 90.5 «Коммерческие расходы», 90.6 «Управленческие расходы», 90.9 «Прибыль (убыток) от продаж». Возмещение расходов из бюджета, связанных с предоставлением социальной поддержки льготным категориям населения, учитывается в составе внереализационных доходов. |
|||||||||||||
|
|
Уровень существенности |
|||||||||||||
|
15. |
Уровень существенности в бухгалтерском учете равен 5 процентам. |
|||||||||||||
|
|
УЧЕТНАЯ ПОЛИТИКА ПО НАЛОГУ НА ПРИБЫЛЬ |
|||||||||||||
|
|
Учет основных средств |
|||||||||||||
|
|
Состав основных средств |
|||||||||||||
|
16. |
В составе основных средств учитываются объекты, соответствующие требованиям статей 256 и 257 Налогового кодекса РФ, срок эксплуатации которых превышает 12 месяцев. Объекты, вводимые в эксплуатацию с 2008 года, учитываются в качестве основных средств, по которым начисляется амортизация, только если их первоначальная стоимость превышает 20 000 рублей. |
|||||||||||||
|
Основание: статья 257 Налогового кодекса РФ. |
||||||||||||||
|
|
Метод начисления амортизации |
|||||||||||||
|
17. |
Для начисления амортизации по всем основным средствам используется линейный метод, кроме грузовых автомобилей. По данной группе основных средств амортизация начисляется пропорционально объему продукции (работ). |
|||||||||||||
|
Основание: статья 259 Налогового кодекса РФ (п. 1, 3). |
||||||||||||||
|
|
Повышенные коэффициенты амортизации |
|||||||||||||
|
18. |
Повышенные коэффициенты амортизации основных средств не применяются. |
|||||||||||||
|
|
Основание: статья 259 Налогового кодекса РФ (п. 7, 8). |
|||||||||||||
|
|
Пониженные коэффициенты амортизации |
|||||||||||||
|
19. |
Необязательные пониженные коэффициенты амортизации основных средств не применяются. |
|||||||||||||
|
Основание: статья 259 Налогового кодекса РФ (п. 10). |
||||||||||||||
|
|
Амортизация по объектам, бывшим в эксплуатации |
|||||||||||||
|
20. |
Норма амортизации по приобретаемым основным средствам, бывшим в эксплуатации у прежнего собственника, определяется исходя из срока полезного использования, уменьшенного на количество месяцев эксплуатации имущества предыдущими собственниками. |
|||||||||||||
|
Основание: статья 259 Налогового кодекса РФ (п. 12). |
||||||||||||||
|
|
Учет нематериальных активов |
|||||||||||||
|
|
Состав нематериальных активов |
|||||||||||||
|
21. |
В составе нематериальных активов учитываются объекты, соответствующие требованиям статьи 256 и пункта 3 статьи 257 Налогового кодекса РФ, срок эксплуатации которых превышает один год. Активы, вводимые в эксплуатацию с 2008 года, учитываются в качестве нематериальных активов, только если их первоначальная стоимость превышает 20 000 рублей. |
|||||||||||||
|
Основание: статья 257 Налогового кодекса РФ (п. 3). |
||||||||||||||
|
|
Учет товарно-материальных ценностей |
|||||||||||||
|
|
Метод определения величины материальных расходов |
|||||||||||||
|
22. |
Для определения размера материальных расходов стоимость сырья и материалов, используемых при производстве, определяется по средней стоимости. |
|||||||||||||
|
Основание: статья 254 Налогового кодекса РФ (п. 8). |
||||||||||||||
|
|
Метод определения стоимости покупных товаров |
|||||||||||||
|
23. |
При реализации покупных товаров их стоимость списывается по средней себестоимости. |
|||||||||||||
|
Основание: статья 268 Налогового кодекса РФ (подп. 3 п. 1). |
||||||||||||||
|
|
Учет расходов будущих периодов |
|||||||||||||
|
24. |
Расходы будущих периодов списываются в бухучете равномерно в течение периода, к которому относятся. |
|||||||||||||
|
|
Учет процентов по заемным средствам |
|||||||||||||
|
25. |
Проценты по заемным средствам включаются в расходы исходя из среднего уровня процентов, взимаемых по долговым обязательствам, выданным на сопоставимых условиях. Долговые обязательства считаются сопоставимыми по объему, если их |
|||||||||||||
|
|
величина отклоняется от среднего уровня не более чем на |
20,00 |
процента(ов). |
|||||||||||
|
|
Основание: статья 269 Налогового кодекса РФ. |
|||||||||||||
|
|
Аналогичными считаются следующие обеспечения: |
|||||||||||||
|
|
Аналогичными являются все обеспечения одной группы, определяемой в соответствии со статьей 329 Гражданского кодекса РФ. Также аналогичными между собой признаются кредиты и займы, по которым не установлено обеспечение. |
|||||||||||||
|
|
Основание: статья 269 Налогового кодекса РФ. |
|||||||||||||
|
|
Установить, что долговые обязательства считаются сопоставимыми при выполнении следующих дополнительных условий: |
|||||||||||||
|
|
Кредиты и займы признаются сопоставимыми, если срок, на который они получены, отличается от среднего не более чем на 10 процентов. |
|||||||||||||
|
|
Основание: статья 269 Налогового кодекса РФ. |
|||||||||||||
|
|
Учет прочих доходов и расходов |
|||||||||||||
|
|
Доходы и расходы от сдачи имущества в аренду |
|||||||||||||
|
26. |
Доходы и расходы от сдачи имущества в аренду считаются доходами и расходами, связанными с реализацией. |
|||||||||||||
|
Основание: статья 250 Налогового кодекса РФ (абз. 2 подп. 4). |
||||||||||||||
|
|
Стоимость выбывающих ценных бумаг |
|||||||||||||
|
27. |
При реализации либо ином выбытии ценных бумаг их стоимость определяется по стоимости единицы. |
|||||||||||||
|
Основание: статья 280 Налогового кодекса РФ (п. 9). |
||||||||||||||
|
|
Расходы на приобретение права на земельные участки |
|||||||||||||
|
28. |
Расходы на приобретение права на земельные участки списываются |
|||||||||||||
|
|
равномерно в течение |
5,00 |
лет. |
|||||||||||
|
|
Основание: статья 264.1 Налогового кодекса РФ (п. 3). |
|||||||||||||
|
|
Учет нормируемых расходов |
|||||||||||||
|
29. |
Установить, что нормируемые расходы включаются в затраты, учитываемые при налогообложении, по максимальным нормативам, установленным Налоговым кодексом РФ. В частности, представительские расходы включаются в состав прочих расходов в той части, которая составляет до 4 процентов включительно от расходов организации на оплату труда. Расходы на рекламу полностью включаются в затраты – в части ненормируемых сумм. Нормируемые расходы на рекламу включаются в затраты в той части, которая составляет до 1 процента включительно выручки от реализации, определяемой в соответствии со статьей 249 Налогового кодекса РФ. |
|||||||||||||
|
Основание: статья 264 Налогового кодекса РФ. |
||||||||||||||
|
|
Порядок признания доходов и расходов и исчисления налога |
|||||||||||||
|
|
Периодичность сдачи отчетности по налогу |
|||||||||||||
|
30. |
Отчетным периодом по налогу на прибыль организаций являются первый квартал, полугодие и девять месяцев календарного года. |
|||||||||||||
|
Основание: статья 285 (п. 2), статья 289 Налогового кодекса РФ (п. 1). |
||||||||||||||
|
|
Порядок начисления авансовых платежей |
|||||||||||||
|
31. |
Авансовые платежи по налогу уплачиваются ежемесячно в размере 1/3 налога от прибыли прошлого квартала. Налог, который следует уплатить по итогам отчетного квартала, определяется исходя из фактической прибыли за отчетный (налоговый) период. |
|||||||||||||
|
Основание: статья 286 Налогового кодекса РФ (п. 2). |
||||||||||||||
|
|
Метод признания доходов и расходов |
|||||||||||||
|
32. |
Доходы и расходы признаются методом начисления. |
|||||||||||||
|
Основание: статьи 271 и 272 Налогового кодекса РФ. |
||||||||||||||
|
|
Распределение расходов при одновременном ведении деятельности на ОСНО и ЕНВД |
|||||||||||||
|
33. |
Для выполнения пункта 9 статьи 274 Налогового кодекса РФ расходы распределяются ежемесячно исходя из показателей выручки, полученной от деятельности на ОСНО, в общей сумме выручки, полученной от всех видов деятельности. Затем рассчитанные по итогам каждого месяца расходы суммируются нарастающим итогом с начала года до отчетной даты. Общехозяйственные расходы, учитываемые на счете 26, распределяются пропорционально общей выручке, полученной от всех видов деятельности. Складские расходы, учитываемые на счете 44.2, распределяются пропорционально выручке, полученной от реализации топлива. |
|||||||||||||
|
Основание: статья 274 Налогового кодекса РФ (п. 9). |
||||||||||||||
|
|
Перечень прямых расходов |
|||||||||||||
|
34. |
Прямыми расходами считаются: |
|||||||||||||
|
Стоимость приобретенных товаров и затраты на их доставку до склада. |
||||||||||||||
|
Железнодорожный тариф. |
||||||||||||||
|
|
Основание: статьи 318 и 320 Налогового кодекса РФ. |
|||||||||||||
|
|
Распределение суммы прямых расходов |
|||||||||||||
|
35. |
Прямые расходы распределяются на остатки нереализованной продукции на складе пропорционально количеству по каждому виду товаров. Общехозяйственные расходы в бухучете сразу учитываются на счете 90 «Продажи». |
|||||||||||||
|
|
Основание: статья 319 Налогового кодекса РФ (п. 1). |
|||||||||||||
|
|
Порядок ведения налогового учета |
|||||||||||||
|
36. |
Налоговый учет ведется на основе бухгалтерских регистров, дополняемых по мере необходимости. |
|||||||||||||
|
|
Основание: статья 313 Налогового кодекса РФ. |
|||||||||||||
|
|
УЧЕТНАЯ ПОЛИТИКА ПО НАЛОГУ НА ДОБАВЛЕННУЮ СТОИМОСТЬ |
|||||||||||||
|
|
Раздельный учет операций, облагаемых и необлагаемых НДС |
|||||||||||||
|
|
Метод ведения раздельного учета |
|||||||||||||
|
-37. |
Раздельный учет НДС по операциям, облагаемым налогом по ставке 18 процентов, а также по операциям, освобожденным от налога, ведется в регистрах бухгалтерского и налогового учета. |
|||||||||||||
|
Основание: статьи 153 (п. 1), 166 Налогового кодекса РФ. |
||||||||||||||
|
|
Метод расчета суммы налога, подлежащей вычету |
|||||||||||||
|
38. |
Критерием для распределения входного НДС по товарам (работам, услугам, имущественным правам), приобретенным для осуществления как облагаемых, так и не облагаемых НДС операций, признана выручка без НДС по деятельности на ОСНО, в общей сумме выручки за налоговый период – квартал. Сумма налога, которая не подлежит вычету, учитывается в стоимости товаров (работ, услуг, имущественных прав), использованных на ЕНВД. |
|||||||||||||
|
Основание: статья 170 Налогового кодекса РФ (п. 4). |
||||||||||||||
|
|
Использование «правила 5 процентов» |
|||||||||||||
|
39. |
Если доля совокупных расходов, приходящихся на не облагаемые НДС операции, составляет до 5 процентов включительно, то входной НДС полностью принимается к вычету. |
|||||||||||||
|
|
Основание: статья 170 Налогового кодекса РФ (п. 4). |
|||||||||||||
|
40. |
В совокупные расходы на производство, по которым определяется 5-процентное соотношение облагаемых и не облагаемых НДС операций, включаются все прямые и косвенные расходы на производство по данным бухгалтерского учета. |
|||||||||||||
|
Основание: статья 170 Налогового кодекса РФ (п. 4). |
||||||||||||||
|
|
Другие элементы учетной политики по НДС |
|||||||||||||
|
|
Способ регистрации счетов-фактур с частичными вычетами |
|||||||||||||
|
41. |
Если к вычету предъявляется лишь часть НДС по счету-фактуре, изначально счет-фактура регистрируется на всю сумму, а по итогам квартала производится корректировка вычетов. |
|||||||||||||
|
|
Основание: статья 172 Налогового кодекса РФ. |
|||||||||||||
|
|
УЧЕТНАЯ ПОЛИТИКА ПО ОБОСОБЛЕННЫМ ПОДРАЗДЕЛЕНИЯМ ОРГАНИЗАЦИИ |
|||||||||||||
|
|
Налог на добавленную стоимость |
|||||||||||||
|
42. |
Счета-фактуры, выставленные обособленными подразделениями организации, нумеруются с использованием индекса подразделения: |
|||||||||||||
|
|
Подразделение |
Код |
||||||||||||
|
|
Арсеньево, п.Арсеньево, ул.Бандикова, д.12 |
АРС |
||||||||||||
|
|
Белев, г.Белев, Транспортный тупик, д.6 |
БЕЛ |
||||||||||||
|
|
Богородицк, г.Богородицк, ул.Дружбы, д.1а |
БОГ |
||||||||||||
|
|
Венев, г.Венев, ул.Белова,д.3а |
ВЕН |
||||||||||||
|
|
Волово, п.Волово, ул.Слепцова, д.11а |
ВОЛ |
||||||||||||
|
|
Кимовск, г.Кимовск, ул.Ким., д.1 |
КИМ |
||||||||||||
|
|
Плавск, п.Горбачево, д.60 |
ПЛА |
||||||||||||
|
|
Суворов, г.Суворов, ул.Садовая, д.14 |
СУВ |
||||||||||||
|
|
Чернь, п.Воропаевский |
ЧЕР |
||||||||||||
|
|
Ясногорск, г.Ясногорск, Комсомольский пер., д.1 |
ЯСН |
||||||||||||
|
|
Тула, г.Тула, ул.Оборонная, д.12 |
ТУЛ |
||||||||||||
|
|
Основание: статья 169 Налогового кодекса РФ. |
|||||||||||||
|
|
Другие налоги |
|||||||||||||
|
|
Налог на имущество |
|||||||||||||
|
43. |
Среди обособленных подразделений организации нет таких, имущество которых выделено на отдельный баланс. Поэтому налог на имущество организаций платится централизованно по местонахождению головного отделения организации. Исключение составляет налог на имущество, который уплачивается по местонахождению (постановки на учет) недвижимого имущества организации. Стоимость имущества, используемого одновременно в двух видах деятельности, определяется пропорционально выручке от деятельности, облагаемой по ОСНО, в общем объеме выручки, рассчитанной за каждый квартал в отдельности. |
|||||||||||||
|
|
Основание: статья 376 Налогового кодекса РФ (п. 1). |
|||||||||||||
|
|
Налог на доходы физических лиц, ЕСН и взносы в ПФР |
|||||||||||||
|
44. |
Налог на доходы физических лиц уплачивается по месту регистрации организации, а также по местонахождению каждого обособленного подразделения. |
|||||||||||||
|
Основание: статья 226 Налогового кодекса РФ (п. 7). |
||||||||||||||
|
45. |
Среди обособленных подразделений организации нет таких, которые имеют отдельный баланс, расчетный счет и начисляют выплаты в пользу физических лиц. Следовательно, нет подразделений, по местонахождению которых необходимо платить ЕСН и взносы в Пенсионный фонд РФ. |
|||||||||||||
|
Основание: статья 243 Налогового кодекса РФ (п. 8). |
||||||||||||||
|
46. |
Налоговая база по ЕСН в виде сумм выплат и вознаграждений, исчисленных пропорционально выручке, полученной от деятельности на ОСНО, в общей сумме выручки, полученной от всех видов деятельности, определяется каждый месяц, а затем путем суммирования налоговых баз по ЕСН за каждый месяц определяется налоговая база, накопленная нарастающим итогом с начала налогового периода до окончания соответствующего месяца отчетного периода (года). |
|||||||||||||
|
|
ПРОЧИЕ ВОПРОСЫ |
|||||||||||||
|
|
Выдача денег под отчет |
|||||||||||||
|
47. |
Деньги под отчет выдаются сотрудникам по списку |
|||||||||||||
|
48. |
Срок, на который выдаются деньги под отчет, равен |
30 |
дней. |
|||||||||||
|
|
Основание: Порядок ведения кассовых операций в Российской Федерации, прилагаемый к письму Центробанка России от 04.10.93 № 18. |
|||||||||||||
|
|
Право подписи документов |
|||||||||||||
|
49. |
Первичные документы вправе подписывать следующие сотрудники: |
|||||||||||||
|
|
Вид документа |
ФИО сотрудника |
Должность сотрудника |
|||||||||||
|
|
платежные поручения, кассовые документы, авансовые отчеты, доверенность, накладные, договора, отчетность предприятия |
Грановская Т.Ф. |
зам.ген.директора |
|||||||||||
|
|
платежные поручения, кассовые документы, авансовые отчеты, доверенность, накладные |
Пешехонова О.Н. |
зам.гл.бухгалтера |
|||||||||||
|
|
доверенность, накладные |
Зайцев Е.А. |
нач.отд.АСУП |
|||||||||||
|
|
Основание: статья 313 Налогового кодекса РФ, статья 6 Федерального закона от 21.11.96 № 129-ФЗ (п. 3). |
|||||||||||||
|
50. |
Счета-фактуры вправе подписывать следующие сотрудники: |
|||||||||||||
|
|
За кого подпись |
ФИО сотрудника |
Должность сотрудника |
|||||||||||
|
|
за руководителя |
Грановская Т.Ф. |
зам.ген.директора |
|||||||||||
|
|
за гл.бухгалтера |
Пешехонова О.Н. |
зам.гл.бухгалтера |
|||||||||||
|
|
Основание: статья 169 Налогового кодекса РФ (п. 6). |
|||||||||||||
Эмитентом не осуществляется экспорт продукции (товаров, работ, услуг).
Изменений в составе недвижимого имущества эмитента после даты окончания последнего завершенного финансового года до даты окончания отчетного квартала не произошло.
Приобретений или выбытий иного имущества эмитента, балансовая стоимость которого превышает 5 процентов балансовой стоимости активов эмитента, после даты окончания последнего завершенного финансового года до даты окончания отчетного квартала не произошло
Иных существенных для эмитента изменений в составе имущества эмитента после даты окончания последнего завершенного финансового года до даты окончания отчетного квартала не произошло.
Участие эмитента в судебных процессах не влечет за собою наложения на эмитента судебных санкций и не скажется на финансово-хозяйственной деятельности эмитента.
Размер уставного капитала эмитента на 1января 2008 г. составляет 76000 руб. Уставный капитал состоит из 70 132 шт. обыкновенных именных бездокументарных акций номинальной стоимостью 1.0 руб. и 5868 шт. привилегированных именных бездокументарных акций номинальной стоимостью 1.0 руб.
Общая номинальная стоимость обыкновенных акций составляет 70132 руб., доля обыкновенных акций в уставном капитале эмитента –92.3 %.
Общая номинальная стоимость привилегированных акций составляет 5868 руб., доля привилегированных акций в уставном капитале эмитента –7.7 %.
Акции эмитента за пределами Российской Федерации не обращаются.
За отчетный квартал уставный капитал эмитента не изменялся.
Резервный фонд для выплаты 13 заработной платы в 2008 году не формируется.
В соответствии с 7 статьей Устава общества высшим органом управления общества является общее собрание акционеров.
Сообщение акционерам о проведении общего собрания акционеров осуществляется путем опубликования информации в газете “Тульские известия”. Общество вправе дополнительно информировать акционеров о проведении общего собрания акционеров через иные средства массовой информации (телевидение, радио).
Данный порядок определяется уставом эмитента, ФЗ “Об акционерных обществах”, нормативными актами исполнительного органа государственной власти по рынку ценных бумаг.
Общество опубликовывает информацию о проведении общего годового собрания не позднее, чем за 20 дней, а при включении в повестку дня вопроса о реорганизации общества – не позднее, чем за 30 дней до даты его проведения; а внеочередного – в установленные ФЗ сроки его проведения.
Внеочередное общее собрание акционеров проводится по решению наблюдательного совета общества на основании его собственной инициативы, требований ревизионной комиссии (ревизора) общества, аудитора общества, а также акционера (акционеров) являющегося владельцем не менее чем 10 процентов голосующих акций общества на дату предъявления требования. Решением должна быть определена форма общего собрания акционеров (совместное присутствие или заочное голосование). Наблюдательный совет общества не вправе изменить своим решением форму проведения собрания акционеров, если требование ревизионной комиссии (ревизора) общества, аудитора общества, а также указанного акционера (акционеров) о проведении внеочередного общего собрания акционеров содержит указание на форму его проведения.
Общество ежегодно проводит годовое общее собрание акционеров в срок не ранее чем через два месяца и не позднее чем через шесть месяцев после окончания финансового года. Дата и порядок проведения общего собрания акционеров, порядок сообщения акционерам о его проведении, перечень, предоставляемых акционерам материалов (информации) при подготовке к проведению общего собрания акционеров, устанавливается наблюдательным советом общества в соответствии с требованиями закона.
Акционеры (акционер) общества, являющиеся в совокупности владельцами не менее чем 2 процентами голосующих акций общества, в срок не позднее 30 дней после окончания финансового года вправе вносить предложения в повестку дня общего собрания. Вопросы в повестку дня общего собрания вносятся в письменной форме с указанием формулировки вопроса(ов), имени акционера (акционеров), вносящего вопрос, количества и категории (типа) принадлежащих ему (им) акций и должны быть подписаны акционерами. Предложение может содержать формулировку решения по каждому предложенному вопросу.
Лица, которые вправе ознакомиться с информацией (материалами), предоставляемыми для подготовки и проведения собрания высшего органа управления эмитента, а также порядок ознакомления с такой информацией (материалами) определяются уставом эмитента, федеральным законом “Об акционерных обществах”, нормативными актами исполнительного органа государственной власти по рынку ценных бумаг.
Эмитент не владеет на дату окончания последнего отчетного квартала в коммерческих организациях не менее чем 5 процентами уставного (складочного) капитала (паевого фонда) либо не менее чем 5 процентами обыкновенных акций:
В отчетном квартале 2008 года эмитентом существенные сделки не совершались.
Эмитенту и/или ценным бумагам эмитента кредитный рейтинг (рейтинги) не присваивались.
Номинальная стоимость каждой акции 1.0 руб.
Количество акций, находящихся в обращении (количество акций, которые не являются погашенными или аннулированными) - 76000 штук, в том числе: обыкновенные именные акции – 70132 штуки, привилегированные именные акции – 5868 штук.
Каждая обыкновенная акция предоставляет акционеру-владельцу одинаковый объем прав. Акционеры-владельцы обыкновенных акций общества могут участвовать в общем собрании акционеров с правом голоса по всем вопросам его компетенции, а также имеют право на получение дивидендов, а в случае ликвидации общества на получение части его имущества.
Привилегированные акции общества одного типа имеют одинаковую номинальную стоимость и предоставляют их владельцам одинаковый объем прав, включая право на получение дивиденда в размере, определенном уставом общества, части имущества общества в случае его ликвидации, а в случаях, установленных ФЗ – требовать выкупа обществом всех или части принадлежащих им привилегированных акций. Акционеры – владельцы привилегированных акций участвуют в общем собрании акционеров с правом голоса в следующих случаях:
при решении вопросов о реорганизации и (или) ликвидации общества;
при решении вопросов о внесении изменений и дополнений в устав общества, ограничивающих их права, включая случаи определения и (или) изменения размера дивидендов и (или) ликвидационной стоимости;
начиная с собрания, следующего за годовым общим собранием, на котором не было принято решение о выплате дивидендов или было принято решение о неполной выплате дивидендов по привилегированным акциям, размер дивиденда по которым определен в уставе, до момента первой выплаты дивидендов в полном размере по указанным акциям.
У эмитента отсутствуют дополнительные выпуски обыкновенных акций, находящихся в процессе размещения.
Общество вправе выпустить и разместить дополнительно к размещенным акциям 44000 штук обыкновенных и привилегированных акций, номинальной стоимостью 1.0 рубль, общий объем в рублях 44000.
Решение о выпуске и размещении объявленных акций в пределах указанного количества и соответствующем увеличении уставного капитала принимается наблюдательным советом в соответствии с законодательством. Объявленные акции при их размещении предоставляют их владельцам те же права, предусмотренные уставом общества для размещенных акций соответствующей категории.
Обыкновенных акций, находящихся на балансе эмитента, нет.
Эмитентом не размещались ценные бумаги, конвертируемые в обыкновенные акции, а также опционы эмитента.
В соответствии с планом приватизации первый выпуск ценных бумаг зарегистрирован Финансовыми органами 11.12.1992 г., государственный регистрационный номер 66-1-П-50, количество ценных бумаг – 35493 шт., в том числе обыкновенные и привилегированные именные бездокументарные , общий объем выпуска – 35493 рубля. Отчет об итогах выпуска не регистрировался.
Второй выпуск ценных бумаг зарегистрирован Финансовыми органами 01.02.1995 г. государственный регистрационный номер – 66-1-566, количество ценных бумаг 14500 штук обыкновенных именных бездокуметарных акций, размещенных по закрытой подписке, общий объем выпуска 14500 рублей. Отчет об итогах выпуска не регистрировался.
Третий выпуск ценных бумаг зарегистрирован Московским РО ФКЦБ России 13.02.1997 г., государственный регистрационный номер 66-1-00860, количество ценных бумаг 26007 штук обыкновенных именных бездокументарных акций, размещены по закрытой подписке, общий объем выпуска 26007 рублей Отчет об итогах выпуска зарегистрирован Московским РО ФКЦБ России 18.02.1998г.
Эмитент не осуществлял иных выпусков эмиссионных ценных бумаг, за исключением акций.
Эмитент облигации с обеспечением не размещал.
Эмитент облигации с обеспечением не размещал.
Ведение реестра владельцев именных ценных бумаг эмитента осуществляется независимым регистратором.
Полное и сокращенное фирменные наименования, место нахождения регистратора: открытое акционерное общество “ Регистратор НИКойл”, г. Москва, 3-я ул.Ямского Поля, д.28.
Номер, дата выдачи, срок действия лицензии регистратора на осуществление деятельности по ведению реестра владельцев ценных бумаг, орган, выдавший указанную лицензию: лицензия № 10-000-1-00290 от 17.06.2003 г. на осуществление деятельности по ведению реестра владельцев ценных бумаг с не ограниченным сроком действия выдана ФКЦБ РФ.
У эмитента отсутствуют в обращении документарные эмиссионные ценные бумаги с обязательным централизованным хранением.
В настоящее время в реестре владельцев именных ценных бумаг эмитента отсутствуют нерезиденты.
Налогообложения доходов по размещенным ценным бумагам эмитента осуществляется в соответствии с законодательством Российской Федерации.
В соответствии со статьей 6 устава общества “Уставный капитал, акции другие ценные бумаги” п.п. 6.15 - 6.19
общество вправе один раз в год принимать решение (объявлять) о выплате дивидендов по размещенным акциям. Общество обязано выплатить объявленные по каждой категории (типу) акций дивиденды, Дивиденды выплачиваются деньгами из чистой прибыли общества за текущий год. Решение о выплате годовых дивидендов по акциям каждой категории (типа) принимается общим собранием акционеров по рекомендации наблюдательного совета общества. Размер годовых дивидендов не может быть больше рекомендованного наблюдательным советом общества. Общее собрание акционеров вправе принять решение о невыплате дивидендов по акциям определенных категорий (типов). Срок выплаты дивидендов определяется решением общего собрания акционеров о выплате годовых дивидендов. Для выплаты дивидендов составляется список лиц, акционеров, включенных в список, имеющих право участвовать в годовом общем собрании акционеров и получать дивиденды. Общество не вправе принимать решение о выплате (объявлении) дивидендов по обыкновенным акциям, если не принято решение о выплате в полном размере дивидендов по всем типам привилегированных акций, размер дивидендов по которым определен уставом общества.
2003 г. 03.06. общим собранием акционеров (протокол № 12) принято решение о выплате дивидендов деньгами за 2002 финансовый год до 31 декабря 2003 года:
по привилегированным акциям размер дивиденда на одну акцию- 2 рубля;
по обыкновенным акциям размер дивиденда на одну акцию - 2 рубля;
общий объем начисленных дивидендов - 152000 рублей;
выплачено – 106458 рублей.
объявленные дивиденды по акциям выплачены не в полном объеме в связи с тем, что не были востребованы акционерами общества.
2004 г. 04.06. общим собранием акционеров (протокол № 13) принято решение о выплате дивидендов деньгами за 2003 финансовый год до 31 декабря 2004 года:
по привилегированным акциям размер дивиденда на одну акцию- 2 рубля;
по обыкновенным акциям размер дивиденда на одну акцию - 2 рубля;
общий объем начисленных дивидендов - 152000 рублей;
выплачено – 112816 рублей;
объявленные дивиденды по акциям выплачены не в полном объеме в связи с тем, что не были востребованы акционерами общества.
2005 г. 03.06. общим собранием акционеров (протокол № 14) принято решение о выплате дивидендов деньгами за 2004 финансовый год до 31 декабря 2005 года:
по привилегированным акциям размер дивиденда на одну акцию- 1 рубль;
по обыкновенным акциям размер дивиденда на одну акцию - 1 рубль;
общий объем начисленных дивидендов - 76000 рублей;
выплачено – 59015 рублей;
объявленные дивиденды по акциям выплачены не в полном объеме в связи с тем, что не были востребованы акционерами общества.
2006 г. 07.06. общим собранием акционеров (протокол № 14) принято решение о выплате дивидендов деньгами за 2005 финансовый год до 31 декабря 2006 года:
по привилегированным акциям размер дивиденда на одну акцию- 2 рубля;
по обыкновенным акциям размер дивиденда на одну акцию - 2 рубля;
общий объем начисленных дивидендов - 152000 рублей;
выплачено –129591 рублей;
объявленные дивиденды по акциям выплачены не в полном объеме в связи с тем, что не были востребованы акционерами общества.
2007 г. 08.06. общим собранием акционеров (протокол № 16) принято решение о выплате дивидендов деньгами за 2006 финансовый год до 31 декабря 2007 года:
по привилегированным акциям размер дивиденда на одну акцию- 1 рубль;
по обыкновенным акциям размер дивиденда на одну акцию - 1 рубль;
общий объем начисленных дивидендов - 76000 рублей;
выплачено – 59243 рублей
2008 г. 06.06. общим собранием акционеров (протокол № 17) принято решение о выплате дивидендов деньгами за 2007 финансовый год до 31 декабря 2007 года:
по привилегированным акциям размер дивиденда на одну акцию- 1 рубль;
общий объем начисленных дивидендов - 5868 рублей;
выплачено – 1500 рублей
Эмитент не осуществлял эмиссию облигаций.
Иной информации об эмитенте и его ценных бумагах, не указанной в предыдущих пунктах ежеквартального отчета нет.